近些年，養(yǎng)老政策一直在變更和改進(jìn)，隨著老齡化的加重，大家對(duì)于養(yǎng)老的關(guān)注度不斷提高。小金之前介紹過(guò)一期第三層次個(gè)人養(yǎng)老金制度的相關(guān)科普，當(dāng)時(shí)已經(jīng)在為制度落地進(jìn)行預(yù)熱了。想回顧一下的小伙伴可以點(diǎn)擊鏈接查看：
個(gè)人養(yǎng)老金制度終于落地 4月21日，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》（下稱《意見(jiàn)》），對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的參加范圍、制度模式、繳費(fèi)水平、稅收政策等都有提及。 從2018年到現(xiàn)在，每年養(yǎng)老金都會(huì)進(jìn)行調(diào)整，但是一直以來(lái)，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系都沒(méi)有進(jìn)入到第三層次。 這里再科普一下中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的三個(gè)層次: 第一層次是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。 第二層次是雇主補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括企業(yè)設(shè)立的企業(yè)年金計(jì)劃和政府設(shè)立的職業(yè)年金計(jì)劃。 第三層次就是在個(gè)人養(yǎng)老金制度下建立個(gè)人養(yǎng)老賬戶，也就是此次落地的新政策。 2021年2月人社部副部長(zhǎng)在國(guó)新辦發(fā)布會(huì)上表示，養(yǎng)老保險(xiǎn)第三層次制度已經(jīng)形成了初步思路。 一年多以后的今天，個(gè)人養(yǎng)老金制度終于落地。 制度解讀與具體規(guī)則 個(gè)人養(yǎng)老金制度下居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)究竟會(huì)發(fā)生什么變化？有哪些新要求？普通居民最關(guān)心的幾個(gè)問(wèn)題有哪些？ 01 什么是個(gè)人養(yǎng)老賬戶 個(gè)人養(yǎng)老制度是以賬戶制為基礎(chǔ)的，也就是說(shuō)我們要繳納養(yǎng)老金首先要有個(gè)賬戶。 可以建立賬戶的人門檻只有一個(gè)：在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者。也就是說(shuō)，只要你有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)就行，中國(guó)大部分人都具備這個(gè)條件。 02 這個(gè)賬戶要怎么建立 需要你本人開(kāi)立或者指定一個(gè)本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，這個(gè)賬戶可以用于養(yǎng)老金繳費(fèi)、歸集收益、支付和繳納個(gè)人所得稅。 在哪指定或開(kāi)立呢？在個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)或者符合規(guī)定的商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)都可以。 03 怎么繳納？能繳多少？ 有了賬戶，養(yǎng)老金要怎么繳呢？《意見(jiàn)》規(guī)定個(gè)人養(yǎng)老金完全由個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全累積。 每人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。當(dāng)然了，這個(gè)上限以后還有可能進(jìn)行調(diào)整。 04 可以拿來(lái)投資什么 個(gè)人養(yǎng)老賬戶的錢可以拿來(lái)購(gòu)買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，個(gè)人可以自主選擇，至于哪些金融機(jī)構(gòu)的哪些產(chǎn)品可以買，會(huì)通過(guò)信息平臺(tái)和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布。 這些金融產(chǎn)品都有共同的特征：風(fēng)險(xiǎn)較小、相對(duì)成熟、規(guī)范性高、側(cè)重長(zhǎng)期保值。 05 與基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)有什么不同 首先，基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于強(qiáng)制性的，而個(gè)人養(yǎng)老金屬于自愿的，想不交也可以不交。 其次，基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)、個(gè)人共同繳納，個(gè)人養(yǎng)老金完全由個(gè)人承擔(dān)。 最后就是用個(gè)人養(yǎng)老金購(gòu)買金融產(chǎn)品需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，如果是基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)是基礎(chǔ)保障，那個(gè)人養(yǎng)老賬戶就是收入補(bǔ)充。 06 個(gè)人養(yǎng)老金如何領(lǐng)取 領(lǐng)取要求與基礎(chǔ)養(yǎng)老金差不多。在領(lǐng)取方式上，按月、分次或者一次性領(lǐng)取都可以，但是領(lǐng)取方式一旦確定就不能更改。參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。 有一點(diǎn)需要注意的是，與一些普通的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和養(yǎng)老目標(biāo)基金相比，個(gè)人養(yǎng)老金的領(lǐng)取要求更嚴(yán)格，主要體現(xiàn)在領(lǐng)取時(shí)間不靈活，必須達(dá)到一定年齡或者相關(guān)條件之后才可以領(lǐng)取，而且無(wú)特殊情況不能提前支取。 07 關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金制度的稅收優(yōu)惠 根據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，國(guó)家將制定稅收優(yōu)惠政策，但是具體細(xì)則還要等相關(guān)部門制定。 個(gè)人養(yǎng)老金制度對(duì)各方有何意義 對(duì)于整個(gè)社會(huì)的養(yǎng)老體系來(lái)說(shuō) 個(gè)人養(yǎng)老金制度的建立有助于推進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，讓我國(guó)的養(yǎng)老保障體系更加的健全、成熟和完善。 對(duì)于銀行與金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō) 是一個(gè)極大的利好。 上文提到，居民使用個(gè)人養(yǎng)老金可以進(jìn)行金融產(chǎn)品的購(gòu)買和投資，那么這些金融產(chǎn)品出自哪里呢？出自政府合作的銀行和金融機(jī)構(gòu)。 1.可以為銀行和金融機(jī)構(gòu)帶去大量的資金涌入和支持。 2.個(gè)人養(yǎng)老賬戶具有唯一性。 打個(gè)比方，如果小明在工商銀行開(kāi)立了個(gè)人養(yǎng)老賬戶，那就不能同時(shí)在其他銀行再開(kāi)立賬戶。開(kāi)立之后，小明就可以在工商銀行購(gòu)買該行推出的金融產(chǎn)品，但是其他銀行的產(chǎn)品就無(wú)法購(gòu)買。至于各行的金融產(chǎn)品能不能打破賬戶開(kāi)立行限制實(shí)現(xiàn)互通，還需要后續(xù)關(guān)注。如果想要更改賬戶所在行，要先把原來(lái)的賬戶注銷再將資金轉(zhuǎn)移到新的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。 這就意味著銀行與銀行之間，銀行與機(jī)構(gòu)之間會(huì)產(chǎn)生激烈的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)能先拿下首次注冊(cè)的客戶至關(guān)重要。 3.有利于提高銀行和金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品創(chuàng)新和優(yōu)化。 對(duì)于普通消費(fèi)者和投資者來(lái)說(shuō) 1.為我們?nèi)蘸蟮酿B(yǎng)老增加了一重保障。 大多數(shù)情況下，為了給基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)增加補(bǔ)充，我們會(huì)選擇購(gòu)買一些商業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)。但是市面上的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)質(zhì)量參差不齊，機(jī)構(gòu)也好壞參半，很多投資者購(gòu)買的時(shí)候其實(shí)并不放心。 而個(gè)人養(yǎng)老金制度的建立給普通居民提供了一個(gè)安全可靠且兼具收益的通道，為以后的養(yǎng)老提供了更多的保障。而且大大豐富了產(chǎn)品類型，給了普通居民更多的選擇。 2.有利于培養(yǎng)普通人的投資理財(cái)習(xí)慣，帶動(dòng)長(zhǎng)期增量資金配置相對(duì)穩(wěn)健的產(chǎn)品，帶動(dòng)投資者培養(yǎng)長(zhǎng)期投資的投資理念。 對(duì)于資本市場(chǎng)來(lái)說(shuō) 有利于優(yōu)化市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，大量資金入市，投向穩(wěn)健、長(zhǎng)期的金融產(chǎn)品，為資本市場(chǎng)發(fā)展輸送長(zhǎng)期穩(wěn)定資金，對(duì)于市場(chǎng)穩(wěn)定會(huì)起到積極作用，有利于促進(jìn)我國(guó)資本市場(chǎng)蓬勃發(fā)展。 《意見(jiàn)》推出，落實(shí)還要一步步來(lái)，接下來(lái)會(huì)在部分城市先試行1年，然后再逐步推開(kāi)。大家可以對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度的相關(guān)落實(shí)進(jìn)程和具體要求進(jìn)行持續(xù)關(guān)注~